퇴직을 앞두고 그동안 나간 4대보험과 종류, 퇴직금과의 관계, 그리고 계산해 볼 수 있는 사이트

내 월급에서 빠져나가는 4대 보험, 퇴직 전에 꼭 알아야 할 것들

얼마 전 퇴직을 앞둔 친구가 이런 질문을 했습니다. "퇴직금 받으면 4대 보험은 어떻게 되는 거야? 그리고 내 월급에서 얼마나 빠지고 회사는 얼마를 내주는 건데?" 막상 설명하려니 저도 정확히 답하기가 어렵더라고요. 직장인이라면 누구나 가입하지만 정작 비율과 구조를 아는 분은 많지 않습니다. 그래서 친구를 위해 정리한 내용을 블로그에도 남겨봅니다.

📌 이 글의 핵심 요약
① 4대보험은 국민연금·건강보험·고용보험·산재보험이다.
② 산재보험을 뺀 3개는 근로자와 회사가 나눠 내고, 산재는 회사가 전액 낸다.
③ 퇴직금 자체에는 4대보험료가 붙지 않지만, 퇴직 후 보험 처리는 따로 챙겨야 한다.

1. 4대보험, 월급 대비 얼마일까? (2026년 기준)

월급(비과세 소득 제외)에 아래 요율을 곱해 계산합니다. 근로자와 회사가 같은 비율로 나눠 내는 구조입니다.

구분	근로자 부담	회사 부담
국민연금	4.75%	4.75%
건강보험	3.595%	3.595%
장기요양보험	건강보험료의 12.95%	건강보험료의 12.95%
고용보험	0.9%	0.9% + 사업 규모별 0.25~0.85%
산재보험	없음	업종별 전액 부담

💡 예시: 월급 300만 원이라면?
근로자 부담은 국민연금 약 142,500원, 건강보험 약 107,850원, 장기요양 약 13,970원, 고용보험 27,000원으로 합계 약 29만 1천 원입니다. 회사도 비슷한 금액에 고용안정 보험료와 산재보험료를 더 내므로, 근로자 한 명당 실제 부담은 월급 외에 수십만 원이 더 든다고 볼 수 있습니다. (요율은 매년 바뀌니 공단에서 최신 수치를 꼭 확인하세요.)

2. 퇴직금과 4대 보험은 어떤 관계일까?

친구가 가장 궁금해했던 부분입니다. 결론부터 말하면 퇴직금에는 4대보험료가 부과되지 않습니다. 퇴직금은 월급이 아니라 퇴직소득으로 분류되기 때문입니다. 다만 퇴직과 동시에 보험 자격이 바뀌므로 아래 내용을 확인해야 합니다.

보험	퇴직 후 어떻게 될까?
국민연금	소득이 없으면 납부예외 신청, 소득이 있으면 지역가입자로 전환됩니다.
건강보험	지역가입자로 바뀌거나, 가족의 피부양자로 올라갈 수 있습니다. 조건이 맞으면 임의계속가입(최대 36개월)으로 직장 때 보험료 수준을 유지할 수 있습니다.
고용보험	비자발적 퇴사이고 가입 기간 등 조건을 채우면 실업급여를 신청할 수 있습니다.
산재보험	재직 중에만 적용되며, 퇴직하면 자격이 끝납니다.

⚠️ 놓치기 쉬운 포인트
임의계속가입은 퇴직 후 첫 지역보험료 고지서 납부기한으로부터 2개월 안에 신청해야 합니다. 기한을 넘기면 신청할 수 없으니, 퇴직 전에 건강보험공단에 미리 문의해 두는 것이 좋습니다. 또한 퇴직 후 갑자기 건강보험료가 오를 수 있으니 예상 금액도 확인해 보세요.

3. 퇴직금 계산 방법

퇴직금은 1년 이상 근무하고 주 15시간 이상 일한 근로자에게 지급됩니다. 기본 공식은 다음과 같습니다.

📐 퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × (재직일수 ÷ 365)
1일 평균임금 = 퇴직 전 3개월간 임금 총액 ÷ 그 기간의 총 일수
기본급뿐 아니라 상여금, 연차수당 등 포함할 항목을 넣어 계산합니다.

계산 예시) 최근 3개월 임금 총액이 900만 원, 그 기간이 92일, 근속이 3년이라면 1일 평균임금은 약 97,826원입니다. 여기에 30일을 곱하면 약 293만 원이고, 3년을 곱하면 퇴직금은 약 880만 원이 됩니다. 이 금액은 퇴직소득세가 공제된 후 받게 되며, 보통 IRP 계좌로 입금되는 경우가 많습니다.

4. 직접 계산해볼 수 있는 사이트

손으로 계산하면 실수하기 쉬우니 공식 사이트를 활용해 보세요.

용도	사이트
퇴직금 계산	고용노동부 퇴직금 계산기
4대보험료 계산	4대사회보험 정보연계센터 (4insure.or.kr)
국민연금 예상액	국민연금공단 (nps.or.kr)
건강보험료 계산	국민건강보험공단 (nhis.or.kr)
실업급여 모의계산	고용보험 (ei.go.kr)

✅ 마무리 체크리스트
□ 급여명세서에서 4대보험 공제 항목 확인하기
□ 퇴직금 예상액을 공식 계산기로 검산하기
□ 퇴직 후 건강보험(임의계속·지역·피부양자) 중 선택하기
□ 실업급여 대상인지 확인하고 고용센터에 신청하기

월급명세서를 한 번만 자세히 들여다봐도 내가 어떤 보험에 얼마를 내고 있는지 훨씬 선명해집니다. 퇴직을 앞둔 분이든 아니든, 이 글이 내 월급의 숨은 구조를 이해하는 데 도움이 되길 바랍니다.

 

※ 요율과 제도는 매년 변경될 수 있으니 반드시 각 공단 공식 사이트에서 최신 내용을 확인하세요. 이 글은 일반 정보이며 개인별 상황은 다를 수 있습니다.